La pianificazione economico-finanziaria analizza l'evoluzione del business aziendale permettendo così di effettuare una valutazione sullo sviluppo dei bisogni e delle risorse aziendali nel breve, medio e/o lungo termine. Oltre ad illustrare la situazione finanziaria e patrimoniale, la pianificazione consente di valutare l'impatto economico, finanziario e patrimoniale delle strategie assunte dal management. Mediante la pianificazione, prima di effettuare qualsiasi investimento, la società analizza le esigenza, i bisogni e gli obiettivi che intende raggiungere e, in virtù di questa valutazione, è in grado di delineare i propri livelli di rischio. La società, in tal modo, acquisisce la facoltà di selezionare i prodotti e i servizi più idonei per il perseguimento degli obiettivi prefissati e di raggiungere un equilibrio finanziario tra impegno e fonti di capitale e tra le entrate e le uscite.
